2019年9月30日东方公司收到开户银行对账单,银行存款余额为46 500元,企业银行存款日记账余额为38 710元。经逐项核对,发现以下未达账项:(1)公司委托银行收取金额为2000元款项,银行已收妥入账,但公司尚未入账。(2)公司存入银行3300款项,出纳误记为3000元。(3)公司开出转账支票一张,金额为7000元,持票人尚未到银行办理转账手续。(4)银行收取企业银行业务手续费60元,企业尚未入账。(5)银行支付公司银行存款利息50元。(6)公司存入银行支票一张,金额1500元。公司已凭回单记账,银行对账单上没有记录。要求:根据上述资料编制银行存款余额调节表。
发布时间:2024-06-03 15:09:18